扶風縣2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算（草案）的報告

2022年1月16日在扶風縣第十九屆

人民代表大會第一次會議上

扶風縣財政局

各位代表：

受縣人民政府委托，現(xiàn)將扶風縣2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算（草案）的報告提請大會審議，并請縣政協(xié)委員和列席人員提出意見。

一、2021年預算執(zhí)行情況和財政主要工作

2021年，全縣各級各部門以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，認真落實縣十八屆人大五次會議各項決議，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，貫徹落實積極的財政政策，支持“六穩(wěn)”工作，落實“六保”任務，全縣經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展，財政預算執(zhí)行總體平穩(wěn)。

（一）一般公共預算執(zhí)行情況

2021年全縣地方財政收入完成31773萬元，占預算31314萬元的101.5%，增長4.5%。主要項目完成情況是：

稅收收入18999萬元，增收2233萬元，增長13.3%。其中：增值稅5855萬元，增長0.4%；企業(yè)所得稅2167萬元，下降7.1%；個人所得稅313萬元，下降17.6%；資源稅1394萬元，增長23.7%；城建稅1009萬元，下降1.5%；房產(chǎn)稅870萬元，增長10.7%；印花稅564萬元，增長30.3%；城鎮(zhèn)土地使用稅1217萬元，增長39.2%；土地增值稅612萬元，增長12.1%；車船稅867萬元，增長9.6%；耕地占用稅1705萬元，增長42.2%；契稅2326萬元，增長74.1%；環(huán)境保護稅100萬元，下降6.5%。

非稅收入12774萬元，減收862萬元，下降6.3%。主要是：專項收入1088萬元，下降17.6%；行政事業(yè)性收費收入3056萬元，下降22%；罰沒收入1742萬元，增長19%；國有資源有償使用收入4498萬元，增長4.9%；政府住房基金收入2260萬元，下降14.6%。

2021年全縣財政支出實際完成246208萬元，剔除上年權(quán)責發(fā)生制列支因素后，同口徑增長8.8%。（按照《國務院關(guān)于進一步深化預算管理制度改革的意見》（國發(fā)[2021]5號）要求，從2021年起，市縣級財政國庫集中支付結(jié)余不再按權(quán)責發(fā)生制列支。），其中：

一般公共服務支出21590萬元，國防支出37萬元，公共安全支出7663萬元，教育支出67230萬元，科學技術(shù)支出214萬元，文化旅游體育與傳媒支出6189萬元，社會保障和就業(yè)支出39144萬元，衛(wèi)生健康支出22186萬元，節(jié)能環(huán)保支出6981萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出14240萬元，農(nóng)林水支出39214萬元，交通運輸支出4291萬元，資源勘探工業(yè)信息等支出4329萬元，商業(yè)服務業(yè)等支出1303萬元，金融支出23萬元，自然資源氣象等支出911萬元，住房保障支出6312萬元，糧油物資儲備支出595萬元，災害防治及應急管理支出2687萬元，債務付息支出971萬元，其他支出98萬元。

（二）政府性基金預算執(zhí)行情況

2021年政府性基金收入實際完成20646萬元，其中：國有土地使用權(quán)出讓收入19669萬元，城市基礎設施配套費收入640萬元，污水處理費收入47萬元，專項債券對應項目專項收入290萬元。

2021年政府性基金支出實際完成31412萬元，其中：社會保障和就業(yè)支出158萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出18890萬元，其他支出11041萬元，債務付息支出843萬元，債務發(fā)行費用支出14萬元，抗疫特別國債安排的支出466萬元。

（三）社會保險基金預算執(zhí)行情況

1．城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金

保險費收入6290萬元，利息收入806萬元，財政補貼收入14189萬元，其他收入75萬元，轉(zhuǎn)移收入48萬元，集體補助收入330萬元，當年收入合計21738萬元。

社會保險待遇支出15396萬元，轉(zhuǎn)移支出40萬元，當年支出合計15436萬元。

當年收支結(jié)余6302萬元，累計結(jié)余61865萬元。

2．機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金

保險繳費收入18029萬元，財政補貼收入16862萬元，利息收入27萬元，轉(zhuǎn)移收入1319萬元，上年結(jié)余4195萬元，收入合計40432萬元。

社會保險待遇支出31581萬元。

累計結(jié)余8851萬元。

（四）政府債務情況

2021年省財政下達我縣政府債務限額109796萬元，其中：一般債務限額64699萬元，專項債務限額45097萬元。

截至年底，限額內(nèi)全縣政府債務余額72281萬元，其中：一般債務余額35069萬元，專項債務余額37212萬元，均未超過省上下達限額，債務風險總體可控。

目前，全縣財政收支正在核實清理，待決算匯審結(jié)束后，再專題向縣人大常委會報告。

（五）2021年財政主要工作

1.積極做大財力總量。一是規(guī)范收入征管。財稅部門聯(lián)動，協(xié)作部門配合，重點檢查建筑安裝、房地產(chǎn)開發(fā)、個人所得稅、城鎮(zhèn)土地使用稅等方面的稅收政策執(zhí)行情況。深入麟法高速、文化藝術(shù)中心等重點項目工地，對接輔導稅收繳納政策。專項核查審計反饋問題，督促及時補繳稅款。進一步助力總部企業(yè)發(fā)展，狠抓“稅務管家”制度落實。積極爭取渭河國有砂場資源有償使用收入，盤活長期閑置資產(chǎn)，非稅收入規(guī)模保持在合理預期。二是全力爭取補助資金。縣委、縣政府領(lǐng)導多次帶領(lǐng)工作專班，赴省級相關(guān)部門逐一對接工作，積極爭取項目資金。財政部門及時編發(fā)《爭資動態(tài)》，指導部門對標中省政策，抓好項目挖掘、項目儲備，加強部門聯(lián)動，加大爭跑力度，全年爭取各類補助資金30億元，成功發(fā)行專項債券項目6個，籌集資金1.3億元，加快申報2022年專項債項目13個，督促落實前期準備工作。

2.積極財政政策推動經(jīng)濟穩(wěn)中向好。保持必要的減稅降費力度。繼續(xù)執(zhí)行降低增值稅稅率、增值稅留抵退稅等制度性減稅政策，實施新的結(jié)構(gòu)性減稅舉措，加大違規(guī)涉企收費整治力度，全縣累計新增減稅降費5237萬元。兌現(xiàn)招商引資企業(yè)優(yōu)惠政策953萬元，安排扶持企業(yè)升規(guī)納統(tǒng)獎補資金300多萬元，安排6700多萬元支持園區(qū)項目用地、規(guī)劃編制、道路排水、標準化廠房建設等項目，撥付1200萬元支持旅游及電子商務產(chǎn)業(yè)升級轉(zhuǎn)型，安排2100萬元實施七星大道、縣鎮(zhèn)道路、公交運營等交通項目，安排6700萬元支持征地拆遷、國土空間編制、土地調(diào)查、農(nóng)村房地確權(quán)登記等工作，安排3100多萬元實施城市更新、城市管理等城鎮(zhèn)化項目。

3.“三?！敝С霰Ｕ嫌辛Α?/span>全年民生支出21.1億元，占全縣財政總支出的85.7%。撥付中小學校公用經(jīng)費5855萬元，下達教育資助3195萬元，惠及學生3萬多人，加快補齊農(nóng)村辦學條件短板，擴大主城區(qū)優(yōu)質(zhì)教育資源供給。撥付資金1.8億元，落實好醫(yī)療救助、低保困難救助、殘疾人“兩項”補貼及就業(yè)補助、優(yōu)撫安置、高齡補貼等專項補助制度。投入850萬元支持疫情防控常態(tài)化工作，撥付基本公共衛(wèi)生經(jīng)費5359萬元，支持公立醫(yī)院發(fā)展。安排3600萬元推動體育運動中心建成投用，籌措6400多萬元推動文化藝術(shù)中心加快建設，安排1.28億元償還政府債務本息，債務風險得到有效防范，安排800萬元支持強降雨應急救災及災后重建。

4.鞏固脫貧攻堅成果與推進鄉(xiāng)村振興有效銜接。按照“四個不摘”的要求，統(tǒng)籌整合中省市縣資金2.36億元，按照“資金跟著項目走”的原則，做好項目儲備和前期準備等工作，精心編制實施方案，突出產(chǎn)業(yè)發(fā)展類項目的核心地位，兼顧脫貧村與一般村基礎設施和人居環(huán)境建設需求，集中用于251個項目。以專項督查為契機，完善惠農(nóng)補貼“一卡通”管理，全年發(fā)放33項補貼2.56億元。有序開展政策性農(nóng)業(yè)保險，涉及險種9個，有效防范農(nóng)業(yè)養(yǎng)殖種植風險。安排120萬元支持小麥條銹病防治，保證了豐產(chǎn)增收。

5.財政支持綠色發(fā)展力度不斷加大。撥付中省專項資金5322萬元，實施黑臭水體治理項目，支持農(nóng)村清潔能源替代設備購置和運行補貼。撥付6500多萬元支持污水處理廠、垃圾處理場等專項債項目建設，確保污水達標排放。安排1300多萬元解決重點區(qū)域綠化、七星河濕地公園修復等。

6.財政領(lǐng)域重點改革深入推進。對標財政部《預算管理一體化規(guī)范》，加快“財政云”升級改造，貫通了基礎信息、項目庫管理、預算編制、預算批復、預算調(diào)整、預算執(zhí)行、會計核算、決算等主體流程，預算管理一體化改革穩(wěn)步推進。推進國庫集中支付全覆蓋，新納入鎮(zhèn)街中小學、衛(wèi)生院等預算單位86個，建立起電子驗章、自動對賬、全程跟蹤的新型財政國庫管理模式，實現(xiàn)電子化支付，提高財政資金運行效率。落實常態(tài)化財政資金直達機制，做到了下達早、投向準、監(jiān)管嚴。推進非稅收入征繳電子化改革，實現(xiàn)了繳款人跨地區(qū)、跨銀行、全天候在線繳納非稅收入，極大的方便了群眾辦事。出臺《加快實現(xiàn)預算績效管理改革目標行動方案》和《部門整體支出績效評價暫行辦法》，加快推進建成全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系。

總的來看，2021年預算執(zhí)行情況符合預期。同時，我們也清醒認識到，當前財政運行中還存在一些亟待解決的困難和問題，主要是：受疫情沖擊、減稅降費等因素疊加影響，財政收入增速明顯放緩；“六?！敝С雠c償還政府債務等剛性支出疊加，財力缺口依然較大；預算績效管理全面推行，但廣度和深度不足。對此，我們將認真研究，增強破解難題能力，采取有效措施，切實加以解決。

二、2022年財政預算安排草案

（一）2022年財政收支形勢分析

當前，我國經(jīng)濟發(fā)展面臨需求收縮、供給沖擊、預期轉(zhuǎn)弱三重壓力，外部環(huán)境更趨復雜嚴峻和不確定，2022年財政收支將更加趨緊、形勢更為復雜、矛盾更加突出。從財政收入方面看，受全球大宗商品價格持續(xù)上漲影響，煤炭、鋼鐵、有色、石化等行業(yè)生產(chǎn)成本拉高，加之新增減稅政策效應逐步釋放，財政收入增長后勁不足。從財政支出方面看，人員基本支出和民生社保等剛性支出居高不下，債務償還仍處于高峰期，擴大內(nèi)需、鄉(xiāng)村振興、生態(tài)環(huán)保、交通公路、城市基礎設施提升等領(lǐng)域投入需求依然很大，對財政資金保障提出了新的更高要求，預算平衡壓力進一步加劇。

（二）2022年預算編制和財政工作的總體要求

總體看，我國經(jīng)濟韌性強，長期向好的基本面沒有改變。2022年國家繼續(xù)實施積極的財政政策和穩(wěn)健的貨幣政策，適度超前開展基礎設施投資，實施擴大內(nèi)需戰(zhàn)略，著力暢通國民經(jīng)濟循環(huán)，推動科技政策落地，全方位深化改革開放，為我縣發(fā)展帶來了新機遇。中央經(jīng)濟工作會議指出今年積極的財政政策要提質(zhì)增效，更可持續(xù)，在促進科技創(chuàng)新、加快經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整、調(diào)節(jié)收入分配上主動作為，為我們把握財政形勢、搞好財政工作提供了基本遵循和行動指南。

2022年預算安排和財政工作的總體要求是:以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大、十九屆六中全會、中央經(jīng)濟工作會議精神，落實積極的財政政策，更加注重精準可持續(xù)，加強財政資源統(tǒng)籌，保證重點領(lǐng)域支出強度，更加注重提升財政管理效能，深化預算管理改革，加快支出進度，更加注重防范化解財政運行風險，堅決兜牢“三?！钡拙€，強化政府債務管理，推進財政治理體系和治理能力現(xiàn)代化，為實施“九大行動”、建設“三縣五區(qū)”提供堅強財政保障，以優(yōu)異成績迎接黨的二十大勝利召開。

（三）全縣一般公共預算安排草案

按照上述指導思想，根據(jù)全縣國民經(jīng)濟和社會發(fā)展計劃以及財政收入形勢，2022年全縣地方財政收入按增長3%安排，預期目標為32726萬元，增加953萬元。分項目安排是：稅收收入20520萬元，增長8%，增加1521萬元；非稅收入12206萬元，下降4.4%，減少568萬元。

2022年，地方財政收入預算32726萬元，上級補助收入194621萬元，上解支出2082萬元。收支相抵，年初可安排財力225265萬元。

按照以收定支的原則，年初財政支出預算安排225265萬元。主要支出項目安排是：

一般公共服務支出19382萬元。主要用于縣鎮(zhèn)兩級黨政部門的人員經(jīng)費、機構(gòu)運轉(zhuǎn)、行政管理、專項業(yè)務等。

公共安全支出7004萬元。主要用于公安、司法行政部門人員經(jīng)費、公用經(jīng)費、辦案業(yè)務費等。

教育支出58923萬元。主要用于義務教育、普通高中、職業(yè)教育、學前教育生均經(jīng)費補助及教育資助，支持教育創(chuàng)強，中小學基礎設施提升，落實教職工待遇等。

文化旅游體育與傳媒支出2516萬元。主要是群眾文化、文物保護、體育運動中心建設、全域旅游發(fā)展、旅游宣傳促銷等。

社會保障和就業(yè)支出47031萬元。主要用于機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險補助、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基礎養(yǎng)老金的補貼和個人繳費補貼、城鄉(xiāng)低保、五保和孤兒供養(yǎng)補助、殘疾人事業(yè)發(fā)展、優(yōu)撫對象和困難群體救助、退役安置、社會福利等。

衛(wèi)生健康支出18236萬元。主要用于城鄉(xiāng)居民醫(yī)保補助、城鄉(xiāng)醫(yī)療救助、高齡老人生活補貼、基本公共衛(wèi)生服務、取消藥品加成對公立醫(yī)院補助、人口與計劃生育事業(yè)發(fā)展、新冠肺炎疫情防控等。

節(jié)能環(huán)保支出9149萬元。主要用于支持農(nóng)村清潔能源替代、農(nóng)村環(huán)衛(wèi)整治、生態(tài)環(huán)境保護、大氣污染防治等。

城鄉(xiāng)社區(qū)支出9962萬元。主要用于城區(qū)、鎮(zhèn)區(qū)及重點鎮(zhèn)的路網(wǎng)、排水等設施改造提升工程、縣城改造提升等方面。

農(nóng)林水支出31599萬元。主要用于支持現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、脫貧攻堅、貧困村基礎設施建設、重點區(qū)域綠化、農(nóng)田水利建設、農(nóng)機具購置補貼、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)、農(nóng)村一事一議等。

交通運輸支出3247萬元。主要用于支持縣鄉(xiāng)干線公路和農(nóng)村公路建設、養(yǎng)護等。

資源勘探電力信息支出2948萬元。主要用于支持工業(yè)園區(qū)發(fā)展、落實招商引資優(yōu)惠政策等。

自然資源氣象等支出2258萬元。主要用于國土資源保護利用、土地整理、人工影響天氣等。

住房保障支出5524萬元。主要用于住房公積金、保障性安居工程支出等。

災害防治及應急管理支出1398萬元。主要用于安全生產(chǎn)監(jiān)管、消防應急救援、自然災害救助等。

政府一般債券付息支出1338萬元。

（四）全縣政府性基金預算安排草案

全縣政府性基金收入預算10750萬元，其中：國有土地使用權(quán)出讓收入10000萬元，城市基礎設施配套費收入500萬元，污水處理費收入40萬元，專項債券對應項目專項收入210萬元。

政府性基金支出預算10750萬元，其中：國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出10000萬元（其中歸還棚戶區(qū)改造項目融資貸款本息4579萬元，征地拆遷補償?shù)戎С?/span>5421萬元），城市基礎設施配套費收入安排的支出500萬元，污水處理費收入安排的支出40萬元，專項債券付息支出210萬元。

（五）社會保險基金預算安排草案

1．城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金預算

保險費收入6565萬元，利息收入2110萬元，委托投資收益1360萬元，財政補貼收入15790萬元，集體補助收入402萬元，其他收入25萬元，轉(zhuǎn)移收入63萬元，當年收入合計26315萬元。

社會保險待遇支出16613萬元，轉(zhuǎn)移支出50萬元，當年支出合計16663萬元。

當年收支結(jié)余9652萬元，累計結(jié)余72968萬元。

2．機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金預算

2022年保險費收入10373萬元，財政補貼收入11100萬元，上年結(jié)余8851萬元，收入合計30324萬元。

當年社會保險待遇支出30324萬元。

當年收支平衡。

三、2022年財政政策及重點工作

（一）千方百計做大預算盤子。組織財政收入方面，強化宏觀政策和經(jīng)濟形勢分析，持續(xù)跟蹤制造業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)、醫(yī)藥制造業(yè)等重點行業(yè)稅收態(tài)勢，進一步完善財稅部門定期會商機制，加強信息共享和工作協(xié)同，促進稅收增長。推動國有土地使用權(quán)出讓收入等非稅收入劃轉(zhuǎn)稅務部門征收，規(guī)范罰沒收入、國有資源資產(chǎn)出租出借收入管理，做到應收盡收。爭取補助資金方面，搶抓國家適度超前開展基礎設施投資和政策發(fā)力適當靠前的窗口期，超前思維，靠前工作，充分挖掘、儲備一批拉動有效投資的重大項目，下好先手棋，打好主動仗，力爭更多的項目進入中省盤子，爭取上級更多的資金支持。

（二）推動經(jīng)濟穩(wěn)定增長。提升積極財政政策效能，發(fā)揮跨周期調(diào)節(jié)作用，保持政策的連續(xù)性、穩(wěn)定性，保證財政支出強度，加快支出進度。實施新的減稅降費政策，強化對中小微企業(yè)、個體工商戶、制造業(yè)的支持力度。支持招商引資，落實“畝均論英雄”政策。支持工業(yè)園區(qū)東擴，加快基礎設施和配套設施建設，增強園區(qū)承載力。認真落實規(guī)上工業(yè)企業(yè)培育政策，推進工業(yè)倍增。繼續(xù)整合涉農(nóng)資金，推進脫貧攻堅與鄉(xiāng)村振興有效銜接，加大投入因地制宜建設農(nóng)村污水處理設施，健全農(nóng)村生活垃圾收運處理體系。支持法門文化景區(qū)增強運營能力，努力化解債務問題。全力支持麟法高速、眉太高速等重大交通項目征地拆遷，完善絳帳火車站配套設施建設。支持縣城品質(zhì)提升，完善城鎮(zhèn)基礎設施。支持大氣污染防治，推進農(nóng)村清潔能源取暖，實施七星大道等重點干線道路綠化工程。

（三）重點保障改善基本民生。積極爭取債券資金，支持第四、第五幼兒園建設，啟動第五小學建設。精準測算，在年初預算中留足留夠城鄉(xiāng)低保、城鄉(xiāng)養(yǎng)老、城鄉(xiāng)醫(yī)保等社會保障補助資金，兜牢民生底線。支持疫情防控，落實常態(tài)化疫情防控各項措施，積極籌措疫苗接種、核酸檢測實驗室建設等資金。盡力而為、量力而行，加強民生政策財政承受能力評估，推動建立民生支出清單管理制度，提高民生支出管理的規(guī)范性和透明度，增強民生政策可持續(xù)性。

（四）加強財政資源統(tǒng)籌。進一步深化預算管理制度改革，加強財政收入統(tǒng)籌、財政支出統(tǒng)籌、存量資金統(tǒng)籌、國有資產(chǎn)統(tǒng)籌、財政信息統(tǒng)籌，提高資源配置使用效率。加快建立項目支出標準體系，推行中期財政規(guī)劃，完善跨年度預算平衡機制，提高預算編制的科學性、準確性、時效性。貫徹落實《行政事業(yè)性國有資產(chǎn)管理條例》，實現(xiàn)資產(chǎn)管理與預算管理、財務管理相結(jié)合，推動國有資產(chǎn)共享共用和全面統(tǒng)籌。推進預算與績效管理一體化，將績效管理實質(zhì)性嵌入預算管理，健全績效結(jié)果與預算安排、政策調(diào)整掛鉤機制。分類采取展期、重組、轉(zhuǎn)化、盤活等化解手段，穩(wěn)妥化解存量債務，堅決杜絕發(fā)生新增隱性政府債務。加強政府專項債務風險防控，推進專項債券項目穿透式監(jiān)測，定期組織開展債券資金使用情況核查。

（五)嚴肅財經(jīng)紀律。強化預算執(zhí)行管理，硬化預算約束。嚴格按人大審查批準的預算執(zhí)行，加快預算安排項目的論證、審批和實施，嚴格按照項目進度、合同約定和規(guī)定程序撥付資金，加快支出進度，盡早形成實物工作量。按照《關(guān)于進一步規(guī)范縣級政府投資項目決策程序的通知》要求，嚴格政府投資項目管理，加強資金來源審查，有效控制政府債務。加大會計行業(yè)監(jiān)管力度，持續(xù)開展誠信教育，提高會計信息質(zhì)量，堅持“零容忍”打擊財務造假行為，優(yōu)化執(zhí)業(yè)環(huán)境。

2022年財政預算和改革發(fā)展任務艱巨。我們將在縣委的堅強領(lǐng)導下，認真落實本次會議的各項決議，主動接受人大監(jiān)督，迎難而上，主動作為，為譜寫扶風新時代追趕超越新篇章作出新的貢獻，以優(yōu)異成績迎接黨的二十大勝利召開。

附件：扶風縣2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算公開報表.pdf